Waarom kiezen voor een VAPZ?
Ben je zelfstandige? Dan weet je waarschijnlijk dat je wettelijk pensioen niet erg hoog zal zijn. Om ervoor te zorgen dat je financieel comfortabel kan leven na je actieve carrière, is het verstandig om zelf een aanvullend pensioen op te bouwen. Hoewel je dit kan aanvullen met andere oplossingen, is het Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen (VAPZ) veruit de meest interessante vorm van pensioensparen.
Onze oplossing, Agenia Business VAPZ
Agenia Business VAPZ is een tak 21-levensverzekering waarmee je een aanvullend pensioen kan opbouwen, bovenop je wettelijk pensioen. Het heeft vele voordelen, vooral op fiscaal gebied. De premies zijn namelijk volledig aftrekbaar als beroepskosten, wat je belastbare basis vermindert. Hierdoor betaal je niet alleen minder belastingen, maar ook minder sociale bijdragen.
Voor wie?
Een VAPZ is in de eerste plaats bedoeld voor zelfstandigen, zowel met een vennootschap als zonder, die sociale bijdragen betalen en dus rechten opbouwen voor het wettelijk pensioen. Kunnen zich inschrijven:
Zelfstandigen in hoofdberoep
Zelfstandigen in bijberoep, behalve starters
Meewerkende echtgenoten of wettelijk samenwonenden
Zelfstandige helpers
Bedrijfsleiders
Vrije beroepen: artsen, tandartsen, apothekers, kinesitherapeuten...
In tegenstelling tot het IPT-pensioenplan, wordt de VAPZ op naam van de zelfstandige als natuurlijke persoon afgesloten en niet op naam van de vennootschap.
Voordelen van ACM Insurance
-
Minder belastingen en sociale bijdragen
Met Agenia Business VAPZ kan je 100% van de betaalde premies aftrekken als beroepskosten. Hierdoor verlaag je je belastbaar inkomen dat wordt gebruikt als basis voor de berekening van je sociale bijdragen. Je recupereert uiteindelijk minstens 50% en tot wel 70% van je premies. Het bedrag dat je elk jaar kan aftrekken als beroepskosten is echter beperkt tot 8,17% van je referentie-inkomen, met een maximum van €3.965,77 voor 2024. Onder referentie-inkomen wordt verstaan je netto belastbaar beroepsinkomen van de laatste drie jaar, zoals vermeld op het betalingsbericht van je voorlopige sociale bijdragen. Je kan ook je premie berekenen op basis van je sociale bijdragen, wat handig kan zijn voor bijvoorbeeld zelfstandigen in hoofdberoep die nog geen drie jaar actief zijn. Een ander groot voordeel van de VAPZ is dat je ook kan profiteren van een gunstige eindbelasting op het opgebouwde kapitaal op het moment van je pensioen.
-
Echte zekerheid
Agenia Business VAPZ is een tak 21-spaarverzekering. Het biedt je 100% zekerheid. Je kapitaal is beschermd en je profiteert van een gegarandeerde rentevoet. Dit alles kan nog worden aangevuld met een mogelijke variabele winstdeelname.
-
Flexibiliteit
Je kan zelf de frequentie en het bedrag van je stortingen kiezen. Je kan premies blijven betalen tot de leeftijd van je wettelijk pensioen en zelfs daarna als je blijft werken en sociale bijdragen betaalt.
-
Financiering van onroerend goed
Heb je plannen voor onroerend goed? Met Agenia Business VAPZ kan je een voorschot aanvragen op de opgebouwde reserve nog voor de datum van je wettelijk pensioen, om een woning te kopen, te bouwen of te renoveren binnen de Europese Economische Ruimte (mits bepaalde voorwaarden).
-
Cumuleerbaar
Een VAPZ kan perfect worden gecombineerd met andere pensioenspaarplannen. Heb je een vennootschap en heb je nog fiscale ruimte over? Dan kun je je VAPZ combineren met een individuele pensioentoezegging (IPT) om meer kapitaal op te bouwen in de tweede pensioenpijler.
Productkenmerken
De premiebetaling is periodiek: jaarlijks, halfjaarlijks, driemaandelijks of maandelijks.
- Het minimale bedrag varieert afhankelijk van de frequentie: de jaarlijkse betaling bedraagt minimaal € 100, de halfjaarlijkse betaling minimaal 50 euro, de driemaandelijkse betaling minimaal 25 euro en de maandelijkse betaling minimaal € 8,5.
- Het maximale bedrag voor de jaarlijkse betaling is 8,17% van het belastbaar netto beroepsinkomen van de laatste 3 jaar.
De premies kunnen worden betaald door de vennootschap of door de natuurlijke persoon, uiterlijk op 31 december van het lopende jaar.
- Dekking bij arbeidsongeschiktheid: als gevolg van langdurige ziekte, privé-ongeval, arbeidsongeval, psychologische en functionele stoornissen, rustperiode na normale bevalling of zwangerschap met complicaties van de verzekerde persoon.
- Aanvullende overlijdensdekking: in geval van vroegtijdig overlijden van de verzekerde.
De optionele aanvullende waarborgen lopen maximaal tot de leeftijd van 67 jaar. Lees de financiële informatiefiche van de VAPZ en de algemene voorwaarden voordat je een contract afsluit.
De garantie op het netto betaalde premiekapitaal (exclusief aanvullende dekkingen) geldt alleen op de einddatum, op voorwaarde dat het pensioen minstens 5 jaar na het afsluiten van de VAPZ ingaat.
De netto betaalde premies worden tegen het geldende gegarandeerde rentepercentage vergoed op het moment van ontvangst van de betaling door ACM Belgium Life NV, en dit rentepercentage blijft jaarlijks gegarandeerd op elke premie tot het einde van het contract, ongeacht de ontwikkeling van de financiële markten. Op dit moment bedraagt het gegarandeerde rentepercentage 1,50% per jaar (rentevoet geldig voor stortingen sinds 12/12/2023). Indien het gegarandeerde rentepercentage in een volgend jaar wordt gewijzigd, zullen klanten hiervan op de hoogte worden gesteld via een brief.
Het gegarandeerde rentepercentage kan worden aangevuld met eventuele winstdelingen die worden goedgekeurd door de Algemene Vergadering van ACM Belgium Life NV. Deze winstdelingen zijn niet gegarandeerd en variëren in de tijd op basis van de economische conjunctuur en de resultaten van ACM Belgium Life NV. De opgebouwde rente en toegekende winstdelingen worden gekapitaliseerd en genereren op hun beurt rente.
Mogelijkheid voorschot van maximaal 65% van de opgebouwde reserves op te nemen in het kader van de financiering van een aankoop- of renovatieproject tegen zeer voordelige kost van 0,5% per jaar. De kosten worden maandelijks in mindering gebracht van de bestaande reserves.
- Instapkosten op de premie: maximaal 5,5%
- Beheerskosten: jaarlijks op basis van 0,25% tot € 100.000, 0,15% tussen 100.001 en € 300.000, en 0% voor het deel boven € 300.000. Deze kosten worden maandelijks afgetrokken van de totale reserve van het contract.
Er wordt geen belasting geheven op premies met garantie van het kapitaal. De belasting op premies voor de aanvullende dekking bij arbeidsongeschiktheid bedraagt 9,25%. Bij uitkering op het moment van pensionering betaal je een INAMI-bijdrage van 3,55% en een solidariteitsbijdrage tot 2% op het verworven kapitaal (inclusief winstdeling).
Het uitgekeerde kapitaal, zijnde het verworven kapitaal verminderd met de winstdeling, de INAMI-bijdrage en de solidariteitsbijdrage, zal worden belast volgens het stelsel van het fictieve rendement. Dit betekent dat je gedurende 10 tot 13 jaar een klein percentage van het kapitaal (maximaal 5%) moet aangeven bij je persoonlijke belastingaangifte. Het percentage dat moet worden aangegeven en de duur van de aangifte zijn afhankelijk van je leeftijd op het moment van pensionering. Er wordt geen eindbelasting geheven op winstdelingen.
Deze verzekering is onderschreven bij ACM Belgium Life NV, verzekeringsonderneming erkend onder nummer 0956 (A.R. 04-07-1979, M.B. 14-07-1979) en handelend onder de commerciële naam ACM Insurance. Maatschappelijke zetel: Koning Albert II-laan 2, 1000 Brussel - Tel. 02 789 42 00 - BTW BE 0403.217.320 - RPR Brussel - IBAN BE31 9540 1981 8155 - BIC CTBKBEBX. De waarborg werkloosheid is onderschreven bij ACM Belgium NV, verzekeringsonderneming erkend onder nummer 0964 en handelend onder de commerciële naam ACM Insurance. Maatschappelijke zetel: Koning Albert II-laan 2, 1000 Brussel - BTW BE 0428.438.211 - RPR Brussel - IBAN BE43 3101 9596 0601 - BIC BBRUBEBB.
Interesse in onze verzekering?
Raadpleeg de website van onze verzekeringstussenpersoon Beobank.
- Nuttige documenten
-
Nuttige documenten
Algemene voorwaarden
Gelieve dit document te raadplegen alvorens een contract te ondertekenen.
Financiële infofiche
Gelieve dit document te raadplegen alvorens een contract te ondertekenen.
Klachten
Je kan met elke klacht over dit product en/of de ermee verbonden diensten terecht bij:
- je Beobank kantoor of bij de klantenservice van Beobank op +32 (0)2 620 27 17 of via contactinfo@beobank.be
- bij de klantenservice van ACM Insurance, Koning Albert II-laan 2, 1000 Brussel of via complaints-life@acm.be
- bij de Ombudsman van de Verzekeringssector, de Meeûssquare 35, 1000 Brussel of per fax op 02/547.59.75 of via info@ombudsman-insurance.be.
Verzekeringsonderneming
Deze verzekering is onderschreven bij ACM Belgium Life NV, verzekeringsonderneming erkend onder de code BNB 0956 (A.R. 04-07-1979, M.B. 14-07-1979), en handelend onder de naam ACM Insurance. Maatschappelijke zetel: Koning Albert II-laan 2, 1000 Brussel, tel. 02/789.42.00, BTW BE 0403 217 320 RPR Brussel - IBAN BE31 9540 1981 8155, BIC CTBKBEBX. De waarborg werkloosheid wordt onderschreven bij ACM Belgium NV, verzekeringsonderneming erkend onder de code 0964 - RPR Brussel 0428.438.211 en handelend onder de naam ACM Insurance. Maatschappelijke zetel: Koning Albert II-laan 2, 1000 Brussel. IBAN BE43 3101 9596 0601 - BIC BBRUBEBB.
Verzekeringstussenpersoon
Beobank NV/SA, verbonden agent van ACM Belgium Life NV voor verzekeringsproducten leven - Koning Albert II-laan 2, 1000 Brussel - BTW BE 0401 517 147 RPR Brussel - IBAN BE77 9545 4622 6142 - BIC CTBKBEBX.
