Onze oplossing, Agenia Business IPT
Agenia Business IPT stelt je in staat om een pensioenkapitaal op te bouwen via een tak 21-levensverzekering (kapitaalgarantie met gegarandeerde rentevoet) of tak 23 (blootstelling aan de aandelen- en obligatiemarkten) of een combinatie van beide.
Waarom kiezen voor een IPT?
Een IPT of individuele pensioentoezegging, is een fiscaal voordelige manier om een extralegaal pensioenkapitaal op te bouwen ten gunste van jezelf. Jij betaalt geen bijdragen, maar jouw bedrijf doet dat. Je bedrijf kan de betaalde premies fiscaal aftrekken (inclusief premietaks) als beroepskosten. Aan jouw zijde geniet je van een gunstige eindbelasting op het opgebouwde kapitaal op het moment van pensionering.
Voor wie?
Een IPT is bedoeld voor onafhankelijke bedrijfsleiders die een officieel mandaat hebben binnen een vennootschap in België (bestuurders, zaakvoerders en directeurs van onafhankelijke ondernemingen, actieve vennoten van een NV, BVBA of CV) en een maandelijks inkomen ontvangen.
Beleggingsstrategie op maat
3 strategieën om je pensioenkapitaal op te bouwen:
Tak 21
Een tak 21-levensverzekering biedt kapitaalbescherming, een gegarandeerd rendement en eventuele winstdeling.
Tak 23
Een tak 23-beleggingsverzekering biedt geen kapitaalbescherming of gegarandeerd rendement, maar wel potentieel hogere rendementen. Het rendement is afhankelijk van de onderliggende beleggingsfondsen waarin je investeert via tak 23. Je hebt de mogelijkheid om te investeren in een van de 4 Beobank Funds-fondsen. De 4 compartimenten van Beobank Funds bestaan uit een gediversifieerde portefeuille van kwaliteitsvolle beleggingsfondsen en zijn elk gericht op een andere beleggingsstrategie: conservatief, defensief, gebalanceerd of groeigericht. Je kiest het compartiment dat het beste past bij jouw beleggersprofiel.
Combinatie tak 21 en 23
Deze optie biedt het beste van beide werelden. De verdeling van premies en winstdeling is altijd afgestemd op je leeftijd en risicobereidheid. Als je jong bent, kun je er bijvoorbeeld voor kiezen om meer gebruik te maken van tak 23 om je pensioenkapitaal op te bouwen. Nader je de pensioenleeftijd, dan kan je de schommelingen van je reserves beperken door meer te kiezen voor tak 21.
Bovendien kan je altijd de verdeling tussen tak 21 en tak 23 aanpassen. Hetzelfde geldt als je wil overstappen naar een ander compartiment van Beobank Funds. Een dergelijke wijziging of herallocatie is één keer per jaar volledig kosteloos.
Voordelen van ACM Insurance
-
Minder belastingen
Als ondernemer kan je vennootschap een pensioen voor jou opbouwen en tegelijkertijd haar fiscale lasten verlagen. Ze kan namelijk 100% van de premies (inclusief premietaks) aftrekken als beroepskosten, met inachtneming van de 80%-regel. Deze regel bepaalt dat de som van je wettelijk pensioen (eerste pijler) en je professioneel aanvullend pensioen (tweede pijler) voor een volledige loopbaan van 40 jaar niet meer dan 80% mag bedragen van je laatste normale brutojaarloon. Het eventuele aanvullende pensioen dat je privé opbouwt via een pensioenspaarplan of langetermijnsparen (derde pijler) en beleggingen (vierde pijler) wordt hier niet in meegerekend.
-
Back-service
Met het back-serviceprincipe kan je een inhaalpremie (éénmalig of gespreid) betalen voor alle dienstjaren die je hebt gewerkt binnen de onderneming vóór de invoering van de IPT, en zelfs voor de jaren die je elders buiten de onderneming hebt gewerkt (met een maximum van 10 jaar).
-
Rechtszekerheid
Jij, en niet jouw bedrijf, ontvangt de opgebouwde pensioenreserve op het moment van je pensionering. Jouw pensioenrechten blijven ook definitief verworven, zelfs als je van werkgever verandert, in geval van ontslag, fusie, stopzetting van activiteiten of faillissement van je bedrijf.
-
Flexibiliteit
Je kan op elk moment het contract wijzigen en je bent niet verplicht om jaarlijks een storting te doen. Jij bepaalt het bedrag van de premie (binnen de grenzen van de 80%-regel) en het risiconiveau van je investering.
-
Onroerend goed financieren
Heb je plannen om een onroerend goed te financieren? Met Agenia Business IPT kan je een voorschot aanvragen op de opgebouwde reserve nog voor de datum van je wettelijk pensioen, om een eigendom te kopen, te bouwen of te renoveren in de Europese Economische Ruimte (onder bepaalde voorwaarden).
-
Cumuleerbaar
Een IPT kan perfect gecombineerd worden met andere pensioenspaarplannen. Je kan bijvoorbeeld deze combineren met een Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen (VAPZ) om zo meer kapitaal op te bouwen in de tweede pijler van de pensioenen.
Productkenmerken
Agenia Business IPT is een levensverzekeringsproduct. De verzekeringnemer is de vennootschap, gevestigd in België. De verzekerde is een natuurlijke persoon, een inwoner van België, met een minimumleeftijd van 18 jaar op het moment van afsluiting en een maximumleeftijd van 70 jaar. De begunstigde bij leven is de verzekeringnemer (bedrijfsleider). De begunstigde bij overlijden kan vrij worden bepaald door de verzekeringnemer.
De premiebetaling is periodiek: jaarlijks, halfjaarlijks, driemaandelijks of maandelijks.
- Het minimumbedrag varieert afhankelijk van de frequentie: voor jaarlijkse betaling is het minimumbedrag € 100, voor halfjaarlijkse betaling is het minimumbedrag € 50, voor driemaandelijkse betaling is het minimumbedrag € 25 en voor maandelijkse betaling is het minimumbedrag € 8,5.
- Het maximumbedrag voor jaarlijkse betaling wordt bepaald op basis van de 80%-regel.
De premies worden betaald door de vennootschap en moeten uiterlijk op 31 december van het lopende jaar worden betaald.
- Bescherming bij arbeidsongeschiktheid: na langdurige ziekte, een privé-ongeval, een arbeidsongeval, psychologische en functionele stoornissen, rust na een normale bevalling of bij complicaties tijdens de zwangerschap. Je kan kiezen voor een maandelijkse uitkering en/of terugbetaling van je pensioenpremies.
- Aanvullende overlijdensdekking: bij voortijdig overlijden van de verzekerde. Je kan kiezen voor een minimale kapitaaluitkering bij overlijden en/of een extra kapitaaluitkering bij overlijden als gevolg van een ongeval.
De aanvullende dekkingen gelden tot maximaal 67 jaar.
Lees de financiële informatie en algemene voorwaarden voordat je een contract onderschrijft.
Het kapitaal dat je investeert in de IPT wordt gegarandeerd op de netto premies die zijn betaald (exclusief aanvullende garanties) op de einddatum, op voorwaarde dat je met pensioen gaat na een periode van meer dan 5 jaar na het afsluiten van het contract.
De netto premies die zijn betaald profiteren van het gegarandeerde rentepercentage dat van kracht is op het moment van ontvangst van de betaling door ACM Belgium Life NV. Dit gegarandeerde rentepercentage blijft geldig voor elke premie tot het einde van het contract, ongeacht de ontwikkelingen op de financiële markten. Momenteel bedraagt dit gegarandeerde rentepercentage 1,50% op jaarbasis (rentetarief geldig sinds 12/12/2023). In geval van wijziging van het gegarandeerde rentepercentage in de daaropvolgende jaren, word je hierover per post geïnformeerd. Het gegarandeerde rentepercentage kan worden aangevuld met een eventuele winstdeelname die afhankelijk is van de goedkeuring van de Algemene Vergadering van ACM Belgium Life NV. Deze winstdeelname is niet gegarandeerd en varieert in de tijd op basis van de economische conjunctuur en de resultaten van ACM Belgium Life NV. De verworven rente en toegekende winstdeelnames worden gekapitaliseerd en genereren op hun beurt rente.
De onderliggende fondsen zijn:
- NELB>/abbr>-Beobank Conservative Strategy Fund
- NELB>/abbr>-Beobank Defensive Strategy Fund
- NELB>/abbr>-Beobank Balance Strategy Fund
- NELB>/abbr>-Beobank Growth Strategy Fund
- NELB>/abbr> La Française Trésorerie
Mogelijkheid voorschot van maximaal 65% van de opgebouwde reserves op te nemen in het kader van de financiering van een aankoop- of renovatieproject tegen zeer voordelige kost van 0,5% per jaar. De kosten worden maandelijks in mindering gebracht van de bestaande reserves.
- Instapvergoeding op de premie: maximaal 5,5%.
- Beheerskosten voor het tak 21-gedeelte: jaarlijks 0,25% tot € 100.000, 0,15% tussen 100.001 en € 300.000, en 0% voor het deel boven € 300.000. Deze kosten worden maandelijks afgetrokken van de totale reserve van het contract.
- Beheerskosten voor het tak 23-gedeelte: jaarlijks 0,70%. Deze kosten worden in rekening gebracht door de fondsbeheerder en worden afgehouden van de inventariswaarde van de onderliggende fondsen.
- Beheerskosten aanvullende overlijdensdekking: 0,07% van het risicokapitaal op jaarbasis.
- Arbitragekosten: één gratis arbitrage per jaar voor het tak 23-gedeelte. Daarna bedragen de arbitragekosten 0,5%, met een minimum van € 25 en een maximum van € 50.
Er is een belasting van 4,4% verschuldigd op de betaalde premies. De belasting op de premies voor de aanvullende dekking "arbeidsongeschiktheid" bedraagt 9,25%.
Bij uitkering betaal je een INAMI-bijdrage van 3,55% en een solidariteitsbijdrage van 0 tot 2% op het pensioenkapitaal.
Je betaalt ook een eindbelasting op het uitgekeerde pensioenkapitaal via de personenbelasting. Het belastingtarief is afhankelijk van je leeftijd en de duur van je loopbaan op het moment van uitkering. Er is geen eindbelasting verschuldigd op de winstdeelnames.
Tak 21
Als je kiest voor een individuele pensioentoezegging (IPT) valt dit niet onder het beschermingsregime van tak 21-producten en is het dus niet gedekt door het Garantiefonds. Het deel van het kapitaal dat geïnvesteerd is in tak 21-producten brengt bepaalde inherente risico's met zich mee, zoals kredietrisico (in geval van faillissement van ACM Belgium Life NV) en liquiditeitsrisico. Elke verwijzing naar de veiligheid van het product dient dan ook gelezen te worden met inachtname van deze risico’s.
Het tak 21-verzekeringsproduct is geen bankdeposito en wordt niet gegarandeerd door Beobank NV/SA. De onderliggende activa van het product worden gekozen door ACM Belgium Life NV. Beobank is op geen enkele manier verantwoordelijk hiervoor.
Tak 23
De onderliggende fondsen in tak 23-producten zijn blootgesteld aan bepaalde risico's die variëren afhankelijk van het doel en de beleggingsstrategie van deze fondsen. Meer informatie hierover vind je hier.
Deze verzekering is onderschreven bij ACM Belgium Life NV, verzekeringsonderneming erkend onder nummer 0956 (A.R. 04-07-1979, M.B. 14-07-1979) en handelend onder de commerciële naam ACM Insurance. Maatschappelijke zetel: Koning Albert II-laan 2, 1000 Brussel - Tel. 02 789 42 00 - BTW BE 0403.217.320 - RPR Brussel - IBAN BE31 9540 1981 8155 - BIC CTBKBEBX. De waarborg werkloosheid is onderschreven bij ACM Belgium NV, verzekeringsonderneming erkend onder nummer 0964 en handelend onder de commerciële naam ACM Insurance. Maatschappelijke zetel: Koning Albert II-laan 2, 1000 Brussel - BTW BE 0428.438.211 - RPR Brussel - IBAN BE43 3101 9596 0601 - BIC BBRUBEBB.
Interesse in onze verzekering?
Raadpleeg de website van onze verzekeringstussenpersoon Beobank.
- Nuttige documenten
-
Nuttige documenten
Algemene voorwaarden
Gelieve dit document te raadplegen alvorens een contract te ondertekenen.
Financiële infofiche
Gelieve dit document te raadplegen alvorens een contract te ondertekenen.
Beheersreglementen
De beheersreglementen van onderliggende fondsen zijn hier beschikbaar:
- Beobank Balanced Strategy Fund [PDF - 148 Ko]
- Beobank Conservative Strategy Fund [PDF - 147 Ko]
- Beobank Defensive Strategy Fund [PDF - 148 Ko]
- Beobank Growth Strategy Fund [PDF - 149 Ko]
- La Française Trésorerie [PDF - 240 Ko]
- Beobank Dynamic Strategy Fund [PDF - 148 Ko]
- Beobank Full Equities Strategy Fund [PDF - 147 Ko]
Klachten
Je kan met elke klacht over dit product en/of de ermee verbonden diensten terecht bij:
- je Beobank kantoor of bij de klantenservice van Beobank op +32 (0)2 620 27 17 of via contactinfo@beobank.be
- bij de klantenservice van ACM Insurance, Koning Albert II-laan 2, 1000 Brussel of via complaints-life@acm.be
- bij de Ombudsman van de Verzekeringssector, de Meeûssquare 35, 1000 Brussel of per fax op 02/547.59.75 of via info@ombudsman-insurance.be.
Verzekeringsonderneming
Deze verzekering is onderschreven bij ACM Belgium Life NV, verzekeringsonderneming erkend onder de code BNB 0956 (A.R. 04-07-1979, M.B. 14-07-1979), en handelend onder de naam ACM Insurance. Maatschappelijke zetel: Koning Albert II-laan 2, 1000 Brussel, tel. 02/789.42.00, BTW BE 0403 217 320 RPR Brussel - IBAN BE31 9540 1981 8155, BIC CTBKBEBX. De waarborg werkloosheid wordt onderschreven bij ACM Belgium NV, verzekeringsonderneming erkend onder de code 0964 - RPR Brussel 0428.438.211 en handelend onder de naam ACM Insurance. Maatschappelijke zetel: Koning Albert II-laan 2, 1000 Brussel. IBAN BE43 3101 9596 0601 - BIC BBRUBEBB.
Verzekeringstussenpersoon
Beobank NV/SA, verbonden agent van ACM Belgium Life NV voor verzekeringsproducten leven - Koning Albert II-laan 2, 1000 Brussel - BTW BE 0401 517 147 RPR Brussel - IBAN BE77 9545 4622 6142 - BIC CTBKBEBX.
